今年以來(lái)，TCL集團(tuán)通過(guò)二級(jí)市場(chǎng)不斷大手筆增持奧馬電器（002668.SZ），直至成為后者的控股股東。但TCL集團(tuán)怎么也想不到，自己眼中的“香餑餑”要被ST。
9月3日晚間，奧馬電器披露公告稱(chēng)，子公司西藏網(wǎng)金在廣州銀行有一筆1.45億元定期存單存在質(zhì)押情形。該筆定期存單對(duì)外擔(dān)保，未履行法律法規(guī)要求的決策程序及信息披露義務(wù)，涉嫌違規(guī)對(duì)外擔(dān)保。
奧馬電器股票自6日開(kāi)市起將停牌一天，7日開(kāi)市起復(fù)牌，并被實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示，股票簡(jiǎn)稱(chēng)由“奧馬電器”變更為“ST奧馬”。截至6月30日，奧馬電器股東戶(hù)數(shù)為5.4萬(wàn)戶(hù)。
5日傍晚，奧馬電器發(fā)布多項(xiàng)公告顯示，公司高層人士變動(dòng)頻繁，董事馮晉敏因個(gè)人身體原因申請(qǐng)辭去公司董事職務(wù)，將不再擔(dān)任公司及子公司的任何職務(wù)；五屆監(jiān)事會(huì)職工代表監(jiān)事王廣舉因工作原因申請(qǐng)辭任，不再擔(dān)任公司其他職務(wù)。
子公司涉嫌對(duì)外違規(guī)擔(dān)保，原實(shí)控人留下多項(xiàng)疑似違規(guī)
奧馬電器表示，公司管理層近期發(fā)現(xiàn)，子公司西藏網(wǎng)金與江蘇妮菲生物科技有限公司（下稱(chēng)“妮菲公司”）于2020年8月簽署了《借款暨擔(dān)保合同》，雙方約定西藏網(wǎng)金從妮菲公司借款1.45億元，月息3分，年利率36%，款項(xiàng)應(yīng)轉(zhuǎn)賬至西藏網(wǎng)金在廣州銀行開(kāi)立的銀行賬戶(hù)。
對(duì)于還款賬戶(hù)，妮菲公司指定的銀行賬戶(hù)為張家港保稅區(qū)明科國(guó)際貿(mào)易有限公司（下稱(chēng)“明科公司”）在廣州銀行營(yíng)業(yè)部開(kāi)立的銀行賬戶(hù)，明科公司是存單質(zhì)押合同下的債務(wù)人。
同時(shí)，妮菲公司與西藏網(wǎng)金、趙國(guó)棟、明科公司又于2020年8月簽署了《借款暨擔(dān)保合同之補(bǔ)充協(xié)議》，各方約定：西藏網(wǎng)金從妮菲公司借款，雙方就該借款簽署《借款暨擔(dān)保合同》及相關(guān)附屬文件；明科公司、西藏網(wǎng)金與廣州銀行簽訂業(yè)務(wù)合作協(xié)議，就明科公司欠付廣州銀行的款項(xiàng)，西藏網(wǎng)金以其在廣州銀行的1.45億元銀行存單作為質(zhì)押。
由于西藏網(wǎng)金前述對(duì)外擔(dān)保行為未經(jīng)奧馬電器董事會(huì)或股東大會(huì)審議，亦未履行信息披露義務(wù)，涉嫌違規(guī)對(duì)外提供擔(dān)保，公司股票將被實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示。
要指出的是，趙國(guó)棟是奧馬電器時(shí)任實(shí)控人。2015年，趙國(guó)棟受讓奧馬電器逾20%股份，成為公司實(shí)控人。隨后，在趙國(guó)棟主導(dǎo)下，奧馬電器向互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)轉(zhuǎn)型。但隨著P2P行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)集中爆發(fā)，奧馬電器也未能幸免，公司金融業(yè)務(wù)板塊大量賬款無(wú)法收回，當(dāng)年凈虧損19.03億元。
違規(guī)行為還不止于此，奧馬電器在自查中還發(fā)現(xiàn)其他五項(xiàng)疑似違規(guī)行為，其中兩項(xiàng)與趙國(guó)棟有關(guān)。
具體來(lái)看，其中一項(xiàng)是奧馬電器收到長(zhǎng)治銀行催收通知單，主要事項(xiàng)為原實(shí)際控制人趙國(guó)棟的關(guān)聯(lián)方智源融匯。由于智源融匯未能履行約定還款600萬(wàn)元，需要由奧馬電器承擔(dān)差額補(bǔ)足責(zé)任，而涉及差額補(bǔ)足的協(xié)議未經(jīng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議，亦未履行信息披露義務(wù)。
另外，截至2021年6月30日，奧馬電器的單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款賬面原值為9.88億元，減值準(zhǔn)備為5.82億元，賬面凈值為4.06億元。經(jīng)過(guò)奧馬電器現(xiàn)任管理層核查，按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款對(duì)象疑似均與原實(shí)控人趙國(guó)棟存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或其他業(yè)務(wù)合作關(guān)系。因此，奧馬電器現(xiàn)任管理層認(rèn)為，公司在原實(shí)控人控制期間存在聯(lián)合相關(guān)方虛增資產(chǎn)及利潤(rùn)、未充分計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的可能性。
9月5日，奧馬電器還公布了對(duì)深交所半年報(bào)問(wèn)詢(xún)函的回復(fù)公告（補(bǔ)充、更正后）。公告顯示，公司存在9大事項(xiàng)的運(yùn)作不規(guī)范對(duì)合并報(bào)表潛在減少凈利潤(rùn)金額約為19.78億元，潛在影響資產(chǎn)負(fù)債金額為26.78億元，潛在增加現(xiàn)金流出金額約為9.77億元。
李東生和TCL踩雷
奧馬電器此番“爆雷”涉嫌違規(guī)，令剛剛?cè)胫魃鲜泄镜腡CL家電集團(tuán)頗為受傷。
就在十天前，奧馬電器8月25日發(fā)布的公告顯示，TCL家電集團(tuán)要約收購(gòu)除TCL家電集團(tuán)、中新融澤以外的其他股東所持有的奧馬電器無(wú)限售流通股，收購(gòu)股份數(shù)量為2.49億股，占上市公司總股本的22.99%，要約收購(gòu)的價(jià)格為6元/股。
截至要約收購(gòu)前，TCL家電集團(tuán)持有奧馬電器股份2.69億股，占總股本比例為24.88%；中新融澤持有奧馬電器2313.81萬(wàn)股，占總股本的2.13%。由于TCL家電集團(tuán)與中新融澤為一致行動(dòng)人，兩者合計(jì)持有奧馬電器股份總數(shù)的27.01%。
目前，TCL家電集團(tuán)由TCL實(shí)業(yè)控股股份有限公司（下稱(chēng)“TCL實(shí)業(yè)控股”）100%控股，前者已從TCL上市公司體系中剝離一年有余。TCL實(shí)業(yè)控股的實(shí)際控制人為李東生和寧波礪達(dá)致輝企業(yè)管理合伙企業(yè)（有限合伙）其他32名有限合伙人。
今年年初，TCL家電集團(tuán)通過(guò)集合競(jìng)價(jià)、大宗交易、司法拍賣(mài)等方式一路增持奧馬電器股票。
根據(jù)公告，1月29日，TCL家電集團(tuán)通過(guò)增持股票首次新晉為奧馬電器第三大股東，彼時(shí)其持股數(shù)量為7040.65萬(wàn)股。
此后，TCL家電集團(tuán)開(kāi)啟“買(mǎi)買(mǎi)買(mǎi)”模式，3月3日公告顯示，其對(duì)奧馬電器持股數(shù)量已增加至1.89億股，新晉為第一大股東。
在TCL家電集團(tuán)不斷增持奧馬電器股份的同時(shí)，趙國(guó)棟的股份則遭遇拍賣(mài)。5月11日，奧馬電器發(fā)布實(shí)控人變更公告，趙國(guó)棟掌權(quán)時(shí)代落幕，上市公司控股股東變更為T(mén)CL家電集團(tuán)，實(shí)際控制人變更為李東生。
從基本面來(lái)看，奧馬電器的經(jīng)營(yíng)狀況并不樂(lè)觀。上半年，公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入48.06億元，同比增長(zhǎng)33.99%；實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)7811.61萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)42.86%；實(shí)現(xiàn)扣非后凈利潤(rùn)4884.69萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)1.25%。經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為-5.46億元，同比減少5043.44%。
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量大幅流出，是由于奧馬電器決定終止全部金融科技業(yè)務(wù)板塊并處置相關(guān)資產(chǎn)，聚焦冰箱冰柜制造業(yè)主業(yè)。上半年，金融科技業(yè)務(wù)板塊經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量?jī)纛~為-9.32億元。
