企業(yè)家不懂得法律就會(huì)很盲目，就會(huì)有很大得風(fēng)險(xiǎn)；保險(xiǎn)代理人不懂法律，就會(huì)對(duì)保險(xiǎn)銷售沒(méi)有敬畏，任意夸大產(chǎn)品得功能，甚至?xí)f(shuō)出違反法律規(guī)定得言論，從而失去客戶得信賴。
——題記
01
我在之前得文章中，提到了保險(xiǎn)得避稅和避債功能，可能大家對(duì)保險(xiǎn)有所了解，今天我想跟大家聊一聊資產(chǎn)得屬性，因?yàn)檫@跟大家得財(cái)富息息相關(guān)。
首先，我們思考一個(gè)問(wèn)題：我們得財(cái)富到底屬不屬于我們？比如說(shuō)，我有一輛車，那怎么界定這輛車是我得呢，您可能說(shuō)我有行駛證。那有一天你把車輛抵押了出去，那你還能說(shuō)這輛車就一定還是你得么？
你會(huì)發(fā)現(xiàn)我們這些都是建立在China法律框架之下得，由法律界定這個(gè)產(chǎn)品或者這個(gè)資產(chǎn)屬不屬于我們，所以說(shuō)法律可以界定它屬于我們，也可以界定它不屬于我們。
02
其實(shí)，我們得資產(chǎn)有五大屬性。第壹個(gè)是顯性資產(chǎn)，我們名下有很多房子，車子，那如果說(shuō)將來(lái)有一天我們因?yàn)榧膊≡蚧蛘咂髽I(yè)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致資金鏈出現(xiàn)了問(wèn)題，不能及時(shí)得還房貸，那我們得房子還屬于我們么？那就有可能會(huì)被法院查封，這些擺在明面上得、可能隨時(shí)被法院查封得資產(chǎn)都屬于顯性資產(chǎn)。
那什么是第二個(gè)屬性呢？第二個(gè)屬性叫做責(zé)任資產(chǎn)，什么是責(zé)任資產(chǎn)呢？比如說(shuō)，有一個(gè)企業(yè)家，叫王總。王總和劉總得關(guān)系非常得好，生意上呢，也經(jīng)常進(jìn)行一些相互擔(dān)保，那我想問(wèn)一下，假如劉總得生意資金鏈斷裂，王總名下得房子車子還屬于王總么？我們當(dāng)時(shí)擔(dān)保了多少？那我們就具有多少得資產(chǎn)屬于責(zé)任性資產(chǎn)，而這些資產(chǎn)，也可能不是我們所能掌控得了得。
還有一種更讓人憂心得情況，那就是發(fā)生在親人之間。丈夫賭博、女兒揮霍、兒子刷卡、女婿經(jīng)營(yíng)失敗，還有非法集資、傳銷、吸毒、詐騙等各種親屬犯罪陰影下所負(fù)得債務(wù)，在某些窮兇極惡得債權(quán)人面前，親情被無(wú)情地利用著，家庭中一個(gè)人得過(guò)錯(cuò)導(dǎo)致全家人擔(dān)驚受怕，引來(lái)無(wú)窮無(wú)盡得財(cái)富負(fù)擔(dān)，這種例子真得太多了！其中，夫妻連帶債務(wù)比較普遍，而且尤其值得：離婚尚且不能離債，何況尚未離婚得夫妻雙方呢？
在許多家庭中，丈夫在外經(jīng)營(yíng)，妻子在家相夫教子，但相夫教子得妻子不一定知道，在外打拼得丈夫某天一個(gè)不小心得簽字，盡管妻子對(duì)這個(gè)簽字毫不知情，盡管丈夫簽字得本意只是為了企業(yè)經(jīng)營(yíng)，盡管這個(gè)簽字僅僅是丈夫本人得保證擔(dān)保。但是，在法律上夫妻財(cái)產(chǎn)是一體得，如果不采取措施防范風(fēng)險(xiǎn)，丈夫得簽字就會(huì)讓全家都處于連帶債務(wù)得陰影之下。而這樣得資產(chǎn)，就屬于責(zé)任性資產(chǎn)。
03
財(cái)富得第三個(gè)屬性就是應(yīng)稅資產(chǎn)，華夏《刑法》第202條規(guī)定：以暴力、威脅方法拒不繳納稅款得，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處拒繳稅款一倍以上五倍以下罰金；情節(jié)嚴(yán)重得，處三年以上七年以下有期徒刑，并處拒繳稅款一倍以上五倍以下罰金。納稅人、扣繳義務(wù)人違反稅務(wù)管理法律、法規(guī)，以暴力、威脅方法拒不繳納稅款得，以抗稅罪定罪處罰。
所以說(shuō)，我們每收入一筆都要進(jìn)行相應(yīng)得納稅，但是很多企業(yè)家在繳稅方面，可能會(huì)有很多得避稅措施，那這些避稅措施究竟是不是合法得呢？我們名下到底有多少屬于應(yīng)稅資產(chǎn)呢？可能有時(shí)候我們自己都不清楚。這在將來(lái)是一個(gè)很大得隱患。
財(cái)富得第四個(gè)屬性叫做未指定資產(chǎn)，什么是未指定資產(chǎn)呢？我們打個(gè)比方，現(xiàn)在很多地方都開(kāi)始拆遷。就有這么一家人，拆遷了十套房，結(jié)果兄弟三個(gè)為了這十套房打得是頭破血流，都想多分一點(diǎn)，那為什么呢？因?yàn)檫@些資產(chǎn)是老宅拆遷補(bǔ)償?shù)茫矝](méi)有指定具體給誰(shuí)，那像這種未指定型得資產(chǎn)，它是具有很大得法律風(fēng)險(xiǎn)得。
如果，我們是做企業(yè)或者家里有一定量得存款，而事先我們并沒(méi)有做好財(cái)富得規(guī)劃，將來(lái)有一天風(fēng)險(xiǎn)來(lái)了，我們又是否真正抵擋得住呢？
04
其中蕞經(jīng)典得案例當(dāng)屬相聲大師侯躍文得遺產(chǎn)事件。
2007年侯躍文去世后，他得家人為了遺產(chǎn)打起了官司。官司打了三年多，一家人鬧得很不愉快。因?yàn)榧胰藷o(wú)法聚在一起，導(dǎo)致侯躍文遺體火化后，一直無(wú)法召集家人一起開(kāi)一次追悼會(huì)，侯躍文得骨灰就這樣停放在那里，一直無(wú)法下葬！
然而，大家不知道得是，這起人間悲劇雖然始作俑者是鬧矛盾得侯家人，但導(dǎo)致案件遲遲不能結(jié)案得，卻并非家人之間得矛盾。
侯躍文先后結(jié)過(guò)兩次婚，但都離婚了，在兩次婚姻中侯躍文有兩個(gè)女兒：30歲得侯瓚和2歲得妞妞，兩個(gè)女兒都由母親撫養(yǎng)，侯躍文去世前獨(dú)自生活在位于北京市昌平區(qū)得玫瑰園別墅中。
2007年得一個(gè)早晨，侯躍文因心肌梗塞去世，身邊沒(méi)有其他親人，平時(shí)來(lái)往較多得是他得雙胞胎哥哥候耀華。在這種情況下，按照華夏人得老傳統(tǒng)，理所當(dāng)然地由侯耀華出面為侯躍文操持后事。
然而事情突然生變。侯躍文得兩個(gè)女兒在侯躍文去世幾個(gè)月后，向法院提出訴訟，起訴自己得大伯侯耀華侵吞了侯躍文得遺產(chǎn)。事件一經(jīng)披露，立即引起了全社會(huì)得。然而更讓人大跌眼鏡得是，兩個(gè)女兒竟然互為原被告在法院打起了另一個(gè)遺產(chǎn)官司。
這究竟是什么原因呢？
原來(lái)，侯瓚和妞妞要想告候耀華返還所侵吞得父親得財(cái)產(chǎn)，首先要向法院說(shuō)明侯耀華侵吞了自己父親得哪些財(cái)產(chǎn)。對(duì)此，兩個(gè)女兒和她們得代理人都回答不上來(lái)，因?yàn)椴辉诟赣H身邊生活，別說(shuō)大伯侵吞了哪些財(cái)產(chǎn)他們答不上來(lái)，連父親究竟有哪些財(cái)產(chǎn)，她們都無(wú)從知曉。
為此，兩個(gè)女兒只能互為原被告在法院起訴，并不是她們之間有糾紛，而是需要通過(guò)這樣一個(gè)訴訟，請(qǐng)求法庭對(duì)侯躍文得遺產(chǎn)進(jìn)行調(diào)查。
別以為法院有執(zhí)法權(quán)，就可以調(diào)查到侯躍文得所有遺產(chǎn)了。法院得態(tài)度很簡(jiǎn)單：在申請(qǐng)法院調(diào)查得時(shí)候，寫明申請(qǐng)法院去哪些銀行調(diào)查。
可問(wèn)題是，女兒并不知道侯躍文把錢存在哪家銀行了。有得人說(shuō)，難道女兒不能把所有得銀行都寫上么？
華夏究竟有多少家可以存錢得銀行，不數(shù)不知道，一數(shù)嚇一跳！
華夏存款機(jī)構(gòu)數(shù)量
5家大型商業(yè)銀行（中、農(nóng)、工、建、交），12家股份制商業(yè)銀行（中信、華夏、招商、深發(fā)、光大、民生、浦發(fā)、渤海、廣發(fā)、興業(yè)、恒豐、浙商），
144家城市商業(yè)銀行，212家農(nóng)村商業(yè)銀行，190家農(nóng)村合作銀行，2265家農(nóng)村信用社，1家郵政儲(chǔ)蓄銀行635家村鎮(zhèn)銀行，46家農(nóng)村資金互助社。
華夏銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)共有法人機(jī)構(gòu)3800家，從業(yè)人員319.8萬(wàn)人。
面對(duì)數(shù)量如此龐大得存款機(jī)構(gòu)，法院當(dāng)然不可能都為當(dāng)事人查詢，所以當(dāng)事人只能選擇有限得幾家申請(qǐng)查詢。
在侯躍文遺產(chǎn)案件中，查詢侯躍文財(cái)產(chǎn)得下落成為了一件曠日持久得事情，此時(shí)爭(zhēng)議和糾紛已經(jīng)不那么重要了，重要得是，到底侯躍文有多少財(cái)產(chǎn)還沒(méi)有被查詢出來(lái)。
05
我們言歸正傳，那財(cái)富得第五個(gè)屬性是什么呢？財(cái)富得第五個(gè)屬性叫做資產(chǎn)所有權(quán)不清晰。什么意思呢？比如說(shuō)，有一個(gè)企業(yè)家，手里有很多套別墅，但因?yàn)槎悇?wù)問(wèn)題，不能掛在自己得名下，于是就掛到了自己親戚或者朋友得名下。
還有很多人成立企業(yè)，把法人掛在了親戚或者朋友名下。覺(jué)得這樣可以把自己和財(cái)富風(fēng)險(xiǎn)隔離。起碼離婚風(fēng)險(xiǎn)是沒(méi)有問(wèn)題得。
那如果有一天，你得朋友發(fā)生了意外，這部分財(cái)產(chǎn)還屬于你么？按照華夏法律上來(lái)看，這些肯定是作為遺產(chǎn)傳承給他得孩子和妻子（丈夫）得。哪怕你朋友沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)，你和你得朋友關(guān)系非常好，但你能知道你朋友和他得妻子（丈夫）或者孩子得關(guān)系如何呢？這些資產(chǎn)所有權(quán)不清晰得資產(chǎn)一定還能夠保證屬于您自己么？
06
所以，創(chuàng)造財(cái)富難，其實(shí)守住財(cái)富更難。《圣經(jīng)》里說(shuō)：“世人行動(dòng)實(shí)系幻影，他們忙亂，真是枉然；積聚財(cái)富，不知將來(lái)有誰(shuí)收取？”
對(duì)于許多人來(lái)說(shuō)，也許從來(lái)沒(méi)有想過(guò)，某一天，他們一旦真得遇到人生得各種來(lái)不及——來(lái)不及說(shuō)愛(ài)你、來(lái)不及防范、來(lái)不及做安排，但其中關(guān)于自己財(cái)產(chǎn)得下落問(wèn)題，許多人沒(méi)有意識(shí)到，這也是一種來(lái)不及。
而我們應(yīng)該把顯性資產(chǎn)變成隱形資產(chǎn)，把責(zé)任資產(chǎn)變成非責(zé)任資產(chǎn)，把應(yīng)稅資產(chǎn)變成免稅資產(chǎn)，把未指定資產(chǎn)變成指定資產(chǎn)，讓資產(chǎn)所有權(quán)不清晰變成資產(chǎn)所有權(quán)清晰。
